~~*AVATRADE*~~ -Sus abogados est谩n obligados a denunciar un delito–

Los abogados de AVATRADE est谩n obligados a denunciar un delito y a no participar en el mismo.

Los abogados de AVATRADE est谩n obligados a denunciar un delito y no participar en el mismo

BOE
-A-2020-17265

 

Ley 10/2020, de 29 de diciembre, por la que se modifica la Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria, en transposici贸n de la Directiva (UE) 2018/822 del Consejo, de 25 de mayo de 2018, que modifica la Directiva 2011/16/UE por lo que se refiere al intercambio autom谩tico y obligatorio de informaci贸n en el 谩mbito de la fiscalidad en relaci贸n con los mecanismos transfronterizos sujetos a comunicaci贸n de informaci贸n.

 

Multas

Para conseguir que los asesores fiscales no tengan reparos en denunciar a sus clientes, el BOE establece multas para los que no comuniquen a Hacienda los movimientos de capital hacia el extranjero que hacen sus clientes. La sanci贸n ser谩 considerada grave y la infracci贸n puede ir de 2.000 a 4.000 euros por cada dato que debiera haberse incluido en la declaraci贸n y un m谩ximo equivalente al importe de los honorarios percibidos.

mecanismos
transfronterizos

Los mecanismos transfronterizos cuya primera fase de ejecuci贸n se haya realizado, en los t茅rminos reglamentariamente establecidos, entre el 25 de junio de 2018 y el 30 de junio de 2020 deber谩n ser objeto de declaraci贸n en los plazos establecidos reglamentariamente.

Asimismo, esta Ley se aplicar谩 a los mecanismos transfronterizos sujetos a comunicaci贸n cuya obligaci贸n haya surgido a partir del 1 de julio de 2020 conforme a la Directiva 2011/16/UE del Consejo, de 15 de febrero de 2011, relativa a la cooperaci贸n administrativa en el 谩mbito de la fiscalidad y por la que se deroga la Directiva 77/799/CEE.

PRE脕MBULO

La Directiva (UE) 2018/822 del Consejo, de 25 de mayo de 2018, que modifica la Directiva 2011/16/UE por lo que se refiere al intercambio autom谩tico y obligatorio de informaci贸n en el 谩mbito de la fiscalidad en relaci贸n con los mecanismos transfronterizos sujetos a comunicaci贸n de informaci贸n, establece la obligaci贸n de comunicaci贸n de determinados mecanismos transfronterizos de planificaci贸n fiscal potencialmente agresiva. Dicha obligaci贸n debe ser transpuesta por los Estados miembros.

Obligaci贸n de informaci贸n de los mecanismos
transfronterizos de planificaci贸n fiscal

1. Los intermediarios eximidos por el deber de secreto profesional de la presentaci贸n de la declaraci贸n de los mecanismos transfronterizos de planificaci贸n fiscal deber谩n comunicar fehacientemente dicha exenci贸n a los dem谩s intermediarios y obligados tributarios interesados que participen en los citados mecanismos, sobre quienes recaer谩 la obligaci贸n de presentar la declaraci贸n, en los t茅rminos establecidos reglamentariamente.

2. Las personas o entidades (entre ellas AVATRADE y sus abogados) que tuvieran la condici贸n legal de obligados a declarar y que hubieran presentado la declaraci贸n, deber谩n comunicar fehacientemente su presentaci贸n, en los t茅rminos reglamentariamente establecidos, al resto de intermediarios o, en su caso, al resto de obligados tributarios interesados, quienes, en virtud de aquella, quedar谩n eximidos de la obligaci贸n de declarar.

3. Constituyen infracciones tributarias:

a) La falta de comunicaci贸n a la que se refiere el apartado 1 de esta disposici贸n adicional en el plazo establecido o la realizaci贸n de la comunicaci贸n omitiendo datos o incluyendo datos falsos, incompletos o inexactos.

La infracci贸n ser谩 considerada leve y se sancionar谩 con una multa pecuniaria fija de 600 euros

 

Mar铆a Jes煤s Montero, ministra de Hacienda

El BOE

La ley explicita que cada declaraci贸n que hagan sobre sus clientes, si no est谩 completa o hay cifras err贸neas, incluso si se reflejaran datos falsos, ser谩 considerada una sanci贸n muy grave. Y a煤n hay m谩s. Hacienda multar谩 las declaraciones informativas que sean presentadas por medios distintos a los telem谩ticos, electr贸nicos o inform谩ticos, pudiendo ser la sanci贸n de 250 euros por dato o conjunto de datos en referencia a un mismo mecanismo que hubiera debido aparecer en la declaraci贸n, con un m铆nimo de 750 euros y un m谩ximo de 1.500 euros.

 AVATRADE y sus abogados est谩n obligados a declarar a la Hacienda p煤blica todo el dinero que invierten los espanoles

La ley ya obliga a los asesores fiscales a denunciar a sus propios clientes

AvaTrade 1 libra

Que se preparen los abogados de AVATRADE para justificar como han declarado que AVATRADE ha gando una libra en el 2019 y聽 y otra libra en el 2020.

La justicia por fin est谩 aqu铆 y AVATRADE tendr谩 que responder.

驴D贸nde est谩 el dinero que ha salido del bolsillo de los espa帽oles?

Los abogados de AVATRADE est谩n obligados a denunciar un delito y a no participar en el mismo